商丘市审计局文件

商审〔2018〕29号

商丘市审计局关于印发

《商丘市审计局审计项目台账管理办法（试行）》的通知

各县（区）审计局、局属各科室（中心）：

为提高审计效率，增强审计成果的时效性，促进审计项目的顺利开展，根据《河南省审计厅关于印发2017年省辖市，省直管县（市）审计业务工作年度考核方案的通知》（豫审〔2017〕169号）考核细则，市局制定《商丘市审计局审计项目台账管理办法（试行）》，对审计项目全过程各个阶段的完成时限、审计项目工作量、审计成果等进行全程监督。为明确责任、规范管理，特制定《商丘市审计局审计项目台账管理办法（试行）》。

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商丘市审计局

2018年5月29日

商丘市审计局审计项目台账管理办法(试行)

为了更好地满足审计项目资料收集、进度管理、资源调配、年度考核等需要，特制定《商丘市审计局审计项目台账管理办法(试行）)。台账报送时效及内容将作为优秀审计项目评选、审计业务质量考核及执法检查的重要依据。商丘市审计项目台账分为项目进度台账、基本情况台账、整改工作台账、移送台账四个部分，具体填报要求如下：

一、填报内容

1.项目进度台账

对审计项目进度进行管理，为及时汇总上报各审计项目进度，请派出审计组的各县（区）审计局、局属各科室（中心）每月1日报送一次，遇法定节假日依序顺延。自审计项目计划制定通过之日起填报，项目无进展也需进行零填报。

填报内容为项目计划实施情况，项目实际实施情况，审计文书形成情况。

此台账由派出审计组的各县（区）审计局、局属各科室（中心）填报，每个项目填报一行。报送纸质版及电子版各一份，由各县（区）审计局、局属各科室（中心）负责人及填报人签字。

2.基本情况台账

对审计项目基本情况进行管理，请派出审计组的各县（区）审计局、局属各科室（中心）每月1日报送一次，遇法定节假日依序顺延。自审计报告（征求意见稿）形成之日起填报，项目无进展也需进行零填报，如有重大进展可随时报送。。

填报内容为审计查出情况、审计处理处罚落实情况、审计促进制度出台情况、报告批示采用及公告情况、审计线索移送情况。

此台账由派出审计组的各县（区）审计局、局属各科室（中心）填报，每个项目填报一张，按审计报告（征求意见稿）内容每个问题填报一行。报送纸质版及电子版各一份，由各县（区）审计局、局属各科室（中心）负责人及填报人签字。

3.整改工作台账

对审计项目整改工作进行管理，请派出审计组的各县（区）审计局、局属各科室（中心）填报。在审计实施方案、审计报告（征求意见稿）、审计报告、审计决定、审计移送处理书、整改落实情况出来之后5日内各报送一次，如有重大进展可随时报送。。

填报内容为审计实施方案确定的审计内容，审计报告（征求意见稿）、审计报告、审计决定、审计移送处理书的审计查出问题、被审计单位的整改落实情况。

此台账由派出审计组的各县（区）审计局、局属各科室（中心）填报，每个项目填报一张，按审计实施方案和审计报告（征求意见稿）内容每个问题填报一行。报送纸质版及电子版各一份，由各县（区）审计局、局属各科室（中心）负责人及填报人签字。

4.移送台账

对审计项目移送情况进行管理，请派出审计组的各县（区）审计局、局属各科室（中心）在印发审计移送处理书、收到移送处理结果5日内各填报一次，如有重大进展可随时报送。。

填报内容为审计移送问题及处理处罚结果情况。

此台账由派出审计组的各县（区）审计局、局属各科室（中心）填报，每个项目填报一张。按审计移送处理书内容，每个处理结果（按人）填报一行。报送纸质版及电子版各一份，由各县（区）审计局、局属各科室（中心）负责人及填报人签字。

    二、填报要求

1. 各县（区）审计局、局属各科室（中心）要积极配合，认真填写并及时报送。

2.此台账填报时效和内容作为优秀审计项目评选、审计业务质量考核及执法检查的重要依据，评选考核及检查时不接受临时加送资料。

　　3.报送项目范围为本年度列入审计项目计划的项目；往年计划项目，本年得到整改及移送反馈也需填报。

三、填报意义

1.规范管理，全面管控。台账对形成年度审计项目计划、编制审计方案、现场审计时间控制、征求被审计单位意见、形成审计文书、督促整改落实等每一个环节都做了填报要求，切实起到规范行为、提高效率、确保质量的作用。

2.目标导向，动态控制。台账坚持目标导向和动态控制原则，既要推动审计项目按照计划有序开展，又能根据需要及时调整进度，最终实现既定目标。

3.管理精细，责任清晰。台账对各个阶段时间进度、审计情况，整改落实及审计移送情况进行管理，对审计各个环节进行细节管理、权责划分，有利于打造精品项目，规范管理。

  商丘市审计局办公室　　  　       2018年5月29日印发